第三部分 2021年单位预算情况说明

一、关于2021年收支总表的说明

按照综合预算的原则，阜阳实验中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。阜阳实验中学2021年收支总预算2440.86万元，收入包括一般公共预算拨款收入2438.86万元、财政专户管理资金收入2万元，支出包括：教育支出1766.00万元、社会保障和就业支出227.44万元、卫生健康支出104.37万元、住房保障支出343.06万元。

二、关于2021年收入总表的说明

阜阳实验中学2021年收入预算2440.86万元，其中，本年收入2440.86万元，上年结转结余0万元。

（一）本年收入2440.86万元，主要包括：一般公共预算拨款收入2438.86万元，占99.92%，比2020年预算增加275.71万元，增长12.74%，增长原因主要是提前下达 2021 年城乡义务教育补助经费预算，伙食补助增加，工资变动，人员工资支出增加；财政专户管理资金收入2万元，占0.08%，比2020年预算减少1万元，下降33.33%，下降原因主要是实习人数减少，实习经费支出减少；

（二）上年结转结余0万元。

三、关于2021年支出总表的说明

阜阳实验中学2021年支出预算2440.87万元，比2020年预算增加275.72万元，增长12.73%，增长原因主要是提前下达 2021 年城乡义务教育补助经费预算，伙食补助增加，工资变动，人员工资支出增加。其中，基本支出2283.13万元，占93.54%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出157.74万元，占6.46%，主要用于教学楼外墙翻新工程项目，城乡义务教育补助经费项目。

四、关于2021年财政拨款收支总表的说明

阜阳实验中学2021年财政拨款收支预算2438.86万元。收入按资金来源分类全部为一般公共预算拨款2438.86万元；按资金年度分为：本年财政拨款收入2438.86万元，上年结转0万元。支出按功能分类分为：教育支出1764.00万元，占72.33%；社会保障和就业支出227.44万元，占9.33%；卫生健康支出104.37万元，占4.28%；住房保障支出343.06万元，占14.06%。

五、关于2021年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

阜阳实验中学2021年一般公共预算支出2438.87万元，比2020年预算增加276.72万元，增长12.80%，主要原因：一是提前下达 2021 年城乡义务教育补助经费预算；二是伙食补助增加，工资变动，人员工资支出增加。

（二）一般公共预算支出结构情况。

教育支出1764.00万元，占72.33%；社会保障和就业支出227.44万元，占9.33%；卫生健康支出104.37万元，占4.28%；住房保障支出343.06万元，占14.06%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1. 教育支出（类） 普通教育（款）初中教育（项）2021年预算1637.76万元，比2020年预算增加115.21万元，增长7.57%，增长原因主要是伙食补助增加、工资变动，人员工资支出增加。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2021年预算126.24万元，比2020年预算增加126.24万元，增长100%，增长原因主要是提前下达 2021 年城乡义务教育补助经费预算。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算211.82万元，比2020年预算增加4.67万元，增长2.25%，增长原因主要是工资变动，基本养老保险缴费支出增加。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2021年预算15.62万元，比2020年预算增加0.34万元，增长2.23%，增长原因主要是工资变动，其他社会保障和就业支出增加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算104.37万元，比2020年预算增加2.23万元，增长2.18%，增长原因主要是工资变动，事业单位医疗支出增加。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算303.34万元，比2020年预算增加27.35万元，增长9.91%，增长原因主要是工资变动，住房公积金支出增加。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）

2021年预算39.72万元，比2020年预算增加0.88万元，增长2.27%，增长原因主要是工资变动，提租补贴支出增加。

六、关于2021年一般公共预算基本支出表的说明

阜阳实验中学2021年一般公共预算基本支出2281.13万元，其中，人员经费2125.39万元，公用经费155.74万元。

（一）人员经费2125.39万元，主要包括:基本工资923.2万元、津贴补贴440.38万元、伙食补助费126万元、机关事业单位基本养老保险费211.82万元、职工基本医疗保险缴费104.37万元、其他社会保障缴费15.62万元、住房公积金303.34万元、奖励金0.66万元。

（二）公用经费155.74万元，主要包括：办公费38.00万元、水费18.00万元、电费26.6万元、物业管理费10.00万元、维修（护）费13.00万元、培训费8.00万元、劳务费5.00万元、工会经费15.89万元、福利费1.05万元、其他商品服务支出20.20万元。

七、关于2021年政府性基金预算支出表的说明

阜阳实验中学2021年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2021年国有资本经营预算支出表的说明

阜阳实验中学2021年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2021年项目支出表的说明

阜阳实验中学2021年预算共安排项目支出157.74万元，比2020年预算增加85.74万元，增长119.08%，增长原因主要是增加了2021 年提前下达城乡义务教育补助项目经费预算。主要包括：本年财政拨款安排 157.74万元（其中，一般公共预算拨款安排 157.74万元）。 

十、关于2021年政府采购支出表的说明

阜阳实验中学2021年预算安排政府采购支出0.74万元，比2020年预算减少62.91万元，下降98.84%，下降原因主要是2021年预算不再将未达到政府采购限额的支出列入政府采购支出。其中，一般公共预算安排0.74万元，占100%。

十一、关于2021年政府购买服务支出表的说明

阜阳实验中学2021年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.城乡义务教育补助经费项目。

（1）项目概述：本项目主要为学校“两免一补”资金

（2）立项依据：安徽省财政厅 安徽省教育厅关于提高下达2021年城乡义务教育补助经费预算的通知 （皖财教〔2020〕1514号）。

（3）实施主体：阜阳实验中学。

（4）起止时间：2021年1月1日至12月31日。

（5）项目内容：义务教育学校义务教育保障经费。

（6）年度预算安排资金126.24万元。

（7）绩效目标

2.教学楼外墙翻新工程项目。

（1）项目概述：原教学楼瓷砖面存在脱落情况，需要对墙面进行加固及美化，准备教学楼内墙进行多彩漆覆盖，外墙进行真石漆覆盖。

（2）立项依据：《阜阳市人民政府办公室转发市教育局等部门关于建立中小学校舍安全保障长效机制实施意见的通知》(阜政办〔2014〕14号)、《阜阳市教育局关于印发中小学校舍安全制度的通知》（教项涵〔2017〕1号）                并经学校党政联席会议和民主理财会议讨论决定。

（3）实施主体：阜阳实验中学。

（4）起止时间：2021年7月10日至8月20日。

（5）项目内容：清洗原墙体，内墙喷多彩漆、外墙喷真石漆两边，面积约3500平方，每平方人工及材料费约90元，共计约31.5万。

（6）年度预算安排资金31.5万元。

（7）绩效目标。

（二）机关运行经费。

阜阳实验中学2021年机关运行经费财政拨款预算0万元。

（三）政府采购情况。

阜阳实验中学2021年政府采购预算0.74万元。其中：政府采购货物预算0.74万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，阜阳实验中学共有车辆0辆，。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2021年单位预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2021年，阜阳实验中学2个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款157.74万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元、国有资本经营预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元和单位资金安排安排0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
    十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务：反映市财政局用于国库集中收付业务方面的支出。

 阜阳实验中学2021年一般公共预算“三公”经费预算

一、2021年一般公共预算“三公”经费支出预算表

      单位：万元

二、2021年一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

阜阳实验中学2021年一般公共预算“三公”经费支出预算为0万元，比2020年预算减少0万元。其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，公务接待费支出预算为0万元，公务用车购置及运行费支出预算为0万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算0万元, 比2020年预算减少0万元。

（二）公务接待费支出预算0万元，比2020年预算减少0万元。

（三）公务用车购置及运行费支出预算0万元，比2020年预算减少0万元。